7. Описание табличных форм листа «Общие»

Данный лист предназначен для ввода затрат, которые являются общими для всех объектов модели и подлежат распределению между ними.

7.3. Таблица «Персонал (общие)»

Данная таблица предназначена для формирования величины затрат на оплату труда, которые являются общими для всех объектов модели и подлежат распределению между ними. Данные расходы не включаются в стоимость строящегося объекта и являются текущими (операционными) затратами.

Работа с таблицей начинается с нажатия кнопки «Изменить». В появившемся диалоговом окне пользователь может:

• выбирать виды категорий персонала для добавляемых затрат на оплату труда: производственный, административный и коммерческий персонал;
• добавлять нужное количество статей затрат на оплату труда внутри каждой категории персонала;
• менять валюту ранее добавленных статей;
• удалять ранее добавленные статьи затрат на персонал;
• при необходимости вставлять дополнительную строку – пустую, с текстом или данными.

При нажатии на кнопку «Добавить…» появляется диалоговое окно, в котором пользователь может:

• выбирать валюту добавляемой статьи затрат на оплату труда;
• выбирать вариант ввода данных о затратах:
  • с детализацией на численность и средний оклад;
  • в денежном выражении за шаг планирования;
  • сдельная оплата труда;
• включать одновременное добавление сразу нескольких статей затрат с одинаковыми параметрами.

Название каждой статьи затрат на персонал может быть введено как в диалоговом окне кнопки «Добавить…», так и непосредственно в таблице «Персонал (общие)».

При вводе данных о затратах на персонал с использованием численности и среднего оклада следует:

• ввести численность по соответствующей строке в столбце В и при необходимости скорректировать ее по периодам планирования;
• ввести средний оклад в столбце В по строке «средний оклад, в месяц».

Средний оклад, заданный пользователем в столбце В, переносится без изменений по периодам планирования при расчетах без учета инфляции либо индексируется на темп изменений цен, введенный на листе «Макро» в таблице «Курсы, инфляция» по строке «Персонал» для основной валюты и по строке «Предполагаемый темп годового роста цен» для второй, третьей, четвертой и пятой валют. При необходимости пользователь может ввести индивидуальные индексы изменения цен для каждой статьи затрат на персонал, раскрыв нажатием на строки детализации расчетов, а также изменить метод индексации, выбранный на листе «Параметры» (в каждом периоде планирования или раз в год в начале года).

Итоговая величина затрат на оплату труда рассчитывается как произведение численности каждого периода на средний месячный оклад, приведенный к длительности шага планирования.

На рассчитанную итоговую величину каждой статьи затрат начисляются взносы в социальные фонды по ставке, заданной пользователем на листе «Макро» в таблице «Параметры налогов».

При планировании затрат на персонал сразу в денежном выражении, без детализации на численность и средний оклад, пользователю необходимо:

• ввести величину затрат за шаг планирования без учета взносов в социальные фонды в столбце В по строке «заработная плата сотрудников за период»;
• при необходимости скорректировать коэффициент расходов для каждого периода планирования, позволяющий изменять величину затрат.

Введенная пользователем в столбце В величина затрат на оплату труда за шаг планирования автоматически переносится во все периоды без изменений при расчетах без учета инфляции либо индексируется на темп изменений цен, введенный на листе «Макро» в таблице «Курсы, инфляция» по строке «Персонал» для основной валюты и по строке «Предполагаемый темп годового роста цен» для второй, третьей, четвертой и пятой валют. При необходимости пользователь может ввести индивидуальные индексы изменения цен для каждой статьи затрат на персонал, раскрыв нажатием на строки детализации расчетов, а также изменить метод индексации, выбранный на листе «Параметры» (в каждом периоде планирования или раз в год в начале года).

По умолчанию коэффициент расходов составляет 100%. Изменяя значения коэффициента расходов, пользователь может моделировать изменение итоговой величины затрат на персонал в нужных периодах.

Итоговая величина затрат на оплату труда рассчитывается как произведение затрат за период планирования на накопленный индекс инфляции и на коэффициент расходов.

На рассчитанную итоговую величину каждой статьи затрат начисляются взносы в социальные фонды по ставке, заданной пользователем на листе «Макро» в таблице «Параметры налогов».

Для отражения сдельной оплаты труда необходимо:

• ввести базу, к которой применяется сдельная ставка оплаты труда, по периодам планирования;
• в столбце В ввести ставку оплаты труда за единицу базы.

Введенная пользователем в столбце В величина сдельной ставки автоматически переносится во все периоды без изменений при расчетах без учета инфляции либо индексируется на темп изменений цен, введенный на листе «Макро» в таблице «Курсы, инфляция» по строке «Персонал» для основной валюты и по строке «Предполагаемый темп годового роста цен» для второй, третьей, четвертой и пятой валют. При необходимости пользователь может ввести индивидуальные индексы изменения цен для каждой статьи затрат на персонал, раскрыв нажатием на строки детализации расчетов, а также изменить метод индексации, выбранный на листе «Параметры» (в каждом периоде планирования или раз в год в начале года).

Внизу таблицы для каждого ранее добавленного объекта будет указан процент затрат, относимый на данный объект. Затраты по умолчанию распределяются пропорционально общим площадям объектов, однако пользователь может ввести иные значения процентов распределения затрат. При этом необходимо обращать внимание, чтобы сумма процентов по всем объекта составляла 100%.