8. Описание табличных форм листов объектов
8.29. Таблица «Показатели долга»
В данной таблице рассчитываются показатели, связанные со структурой финансирования и обслуживанием кредитных средств:
- отношение задолженности по долгосрочным и краткосрочным кредитам к EBITDA;
- коэффициент покрытия долга, определяемый как отношение денежного потока, доступного для погашения кредита и выплаты процентов, к суммам погашения кредита и выплаты процентов;
- коэффициент покрытия долга за весь срок кредита, определяемый как отношение приведенной стоимости будущих потоков к задолженности;
- отношение долгосрочных и краткосрочных обязательств к собственному капиталу;
- доля кредитов в привлеченных источниках финансирования проекта.
Для расчета данных показателей займы акционеров приравниваются к собственным средствам и не входят в состав задолженности по кредитам. При необходимости пользователи могут скорректировать методику расчета показателей, изменив формулы модели в данной таблице.
При необходимости пользователь может расширить набор показателей данной таблицы, добавив строки стандартными средствами Excel и прописав расчетные формулы.