8. Описание табличных форм листов объектов

8.29. Таблица «Показатели долга»

В данной таблице рассчитываются показатели, связанные со структурой финансирования и обслуживанием кредитных средств:

  • отношение задолженности по долгосрочным и краткосрочным кредитам к EBITDA;
  • коэффициент покрытия долга, определяемый как отношение денежного потока, доступного для погашения кредита и выплаты процентов, к суммам погашения кредита и выплаты процентов;
  • коэффициент покрытия долга за весь срок кредита, определяемый как отношение приведенной стоимости будущих потоков к задолженности;
  • отношение долгосрочных и краткосрочных обязательств к собственному капиталу;
  • доля кредитов в привлеченных источниках финансирования проекта.

Для расчета данных показателей займы акционеров приравниваются к собственным средствам и не входят в состав задолженности по кредитам. При необходимости пользователи могут скорректировать методику расчета показателей, изменив формулы модели в данной таблице.

При необходимости пользователь может расширить набор показателей данной таблицы, добавив строки стандартными средствами Excel и прописав расчетные формулы.