9.5. Таблица «Оборотный капитал»
Данная таблица предназначена для планирования элементов оборотного капитала. В ней пользователю необходимо ввести периоды оборота для каждого элемента оборотного капитала. Введенные здесь периоды оборота автоматически переносятся в таблицы «Продажи», «Сырье и материальные затраты», «Персонал» и «Операционные расходы» и используются для формирования элементов оборотного капитала. При необходимости отражения разных периодов оборота для отдельных статей доходов и затрат индивидуальные периоды оборота вводятся непосредственно в таблицах этих доходов и затрат. Также планирование оборотного капитала возможно не через периоды оборота, а вводом значений по периодам планирования в таблицах доходов и затрат.
Таким образом, планирование оборотного капитала может осуществляться одним из следующих способов:
- ввод периодов оборота в таблице «Оборотный капитал» (по умолчанию переносятся ко всем статьям доходов и затрат таблиц «Продажи», «Сырье и материальные затраты», «Персонал» и «Операционные расходы»);
- ввод периодов оборота в таблицах «Продажи», «Сырье и материальные затраты», «Персонал» и «Операционные расходы» (для индивидуальных периодов оборота);
- ввод сумм оборотного капитала по периодам планирования в таблицах «Продажи», «Сырье и материальные затраты», «Персонал» и «Операционные расходы» (если расчет через период оборота не подходит).
При любом варианте планирования оборотного капитала все его элементы сводятся в данную таблицу.
При вводе стартового баланса на листе «Старт» («Старт-К», «Старт-П») программа автоматически рассчитывает периоды оборота, позволяющие выровнять оборотный капитал стартового баланса и первого прогнозного периода (для избежания резких скачков в денежных средствах). При необходимости пользователь может вводить другие значения периодов оборота, а также менять оборотный капитал по строке «величина из стартового состояния баланса» (в детализации расчетов под значком 
). При этом необходимо иметь в виду, что любое изменение оборотного капитала оказывает влияние на денежные средства: снижение активов вызывает приток, а снижение обязательств – отток денежных средств.