9.9. Таблица «Предоставленные займы»

В данной таблице планируется выдача займов. В частности, таблица может быть использована для отражения внутренних займов между компаниями группы. В дальнейшем при консолидации моделей в версии Альт-Инвест Сумм выданные внутренние займы могут быть исключены из сводных результатов (внутренний оборот).

Работа с таблицей начинается с кнопки «Изменить», в диалоговом окне которой можно добавлять займы, удалять ранее добавленные займы, а также редактировать валюту ранее добавленных позиций или вставлять разделитель (пустую строку или строку с текстом). Перед добавлением займа необходимо выбрать закладку с его видом: долгосрочный или краткосрочный.

При нажатии на кнопку «Добавить…» в появившемся диалоговом окне пользователю следует:

• задать валюту выдаваемого займа;
• при необходимости включить опцию одновременного добавления сразу нескольких займов с одинаковой валютой.

Название займа можно вводить как в диалоговое окно, так и непосредственно в таблицу.

При вводе данных о долгосрочных и краткосрочных выданных займах пользователю следует:

• ввести ставку процентов по займу в годовом выражении;
• при необходимости задать количество периодов отсрочки выплаты процентов;
• при отсрочке выплаты процентов отразить необходимость капитализации невыплаченных процентов;
• ввести суммы выдачи и возврата займов по периодам планирования;
• при необходимости скорректировать график полученных процентов вручную.

Ставка процентов по займам вводится в столбце В по соответствующей строке. По умолчанию ее размер распространяется на все периоды планирования, однако при необходимости пользователь может скорректировать ее в нужных периодах. Ставка процентов вводится всегда в годовом выражении независимо от длительности шага планирования.

Если в течение определенного срока проценты начисляются, но не выплачиваются, необходимо задать количество периодов отсрочки выплаты процентов. Это осуществляться в столбце В строки «отсрочка выплаты процентов». В течение указанного количества периодов проценты будут начисляться, но не формировать отток денежных средств, а увеличивать сумму задолженности по кредиту.

Также пользователь может вручную управлять суммами получаемых процентов, вводя их непосредственно по строке «полученные проценты», скрытой в детализации расчетов под значком .

При наличии невыплаченных процентов (отсрочка) они могут участвовать в расчете величины процентов следующих периодов (капитализация процентов) или не входить в сумму, на которую в дальнейшем будут начисляться проценты. Управление способом расчета процентов от невыплаченных ранее сумм производится в столбце В строки «капитализация невыплаченных процентов». При включении флага 1 невыплаченные проценты участвуют при расчете процентов в последующих периодах, при включении флага 0 проценты насчитываются на задолженность без учета невыплаченных процентов.

При вводе сумм выдачи займа пользователь может ориентироваться на модель расчетного счета, отражаемую по строке «Справочно: остаток денег на счете». Величины по этой строке переносятся из таблицы «Отчет о движении денежных средств» листа «Отчеты».

Общая величина задолженности к погашению отражается по строке «задолженность по займы». Данные суммы включают как выдачу займа, так и величину невыплаченных процентов.